№ п/п

Бюджетная процедура / операция

Должностное лицо, ответственное за выполнение операций (лицо, его замещающее)

Должностное лицо, осуществляющее контрольную деятельность

Контрольные мероприятия

Метод контроля

Периодичность контрольных действий

1

2

3

4

5

6

7

1.

Бюджетная процедура № 1. Составление и предоставление в Министерство финансов Забайкальского края документов, необходимых для составления проекта бюджета Забайкальского края

1.1.

Составление и направление реестра расходных обязательств и обоснований бюджетных ассигнований

Начальник финансово-экономического отдела, начальник административно-хозяйственного отдела

Руководитель аппарата

Проверка оформления документов

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

Ежегодно

1.2.

Составление проекта бюджетной сметы

Начальник финансово-экономического отдела, начальник административно-хозяйственного отдела

Руководитель аппарата

Проверка оформления документов

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

Ежегодно

2.

Бюджетная процедура № 2. Составление и ведение бюджетной сметы

2.1.

Составление и ведение бюджетной сметы с учетом информации, указанной в планах закупок и планах-графиках закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд

Начальник финансово-экономического отдела, начальник административно-хозяйственного отдела

Руководитель аппарата

Проверка оформления документов, авторизация операций

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

Ежемесячно

2.2.

Качество планирования расходов – количество внесенных изменений в бюджетную смету

Начальник финансово-экономического отдела, начальник административно-хозяйственного отдела

Руководитель аппарата

Проверка оформления документов, сверка данных

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

Ежемесячно

3.

Бюджетная процедура № 3. Составление и предоставление документов в Федеральное казначейство, необходимых для ведения операций по доходам и расходам бюджета

3.1.

Представление в Федеральное казначейство сведений, необходимых для ведения операций по доходам и расходам бюджета

Ведущий специалист 2 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

Ежегодно

3.2.

Формирование и предоставления в Федеральное казначейства расходного расписания (лимиты бюджетных обязательств, предельные объемы финансирования)

Ведущий специалист 2 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

По мере поступления

4.

Бюджетная процедура № 4. Исполнение бюджетной сметы (за исключением расходов на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд)

4.1.

Заключение служебных контрактов (трудовых договоров, договоров гражданско-правового характера)

Начальник отдела государственной службы и кадровой политики

Руководитель аппарата

Проверка оформления документов

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

По мере поступления

4.2.

Начисление, оформление и представление в Федеральное казначейство заявки на кассовый расход по выплатам персоналу в целях обеспечения выполнения полномочий государственным органом

Заместитель начальника, ведущий специалист 2 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

Еженедельно         

4.3.

Начисление, оформление и предоставление в Федеральное казначейство заявки на кассовый расход по уплате страховых взносов, налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации

Заместитель начальника, ведущий специалист 2 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

Еженедельно

4.4.

Ведение операций с денежной наличностью

Ведущий специалист 2 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

По мере поступления

5.

Бюджетная процедура № 5. Принятие и исполнение бюджетных обязательств (за исключением обязательств по выплатам персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственным органом, уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации)

5.1.

Заключение государственных контрактов

Начальник административно-хозяйственного отдела

Руководитель аппарата

Проверка оформления документов, авторизация операций

Самоконтроль, смежный контроль, контроль по уровню подчиненности

По мере поступления

5.2.

Заключение договоров с физическими и юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями

Начальник административно-хозяйственного отдела

Руководитель аппарата

Проверка оформления документов, авторизация операций

Самоконтроль, смежный контроль, контроль по уровню подчиненности

По мере поступления

5.3

Составление и предоставление в Федеральное казначейство сведений  об бюджетных и денежных обязательствах по государственным контрактам и договорам

Ведущий специалист 2 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

По мере поступления

5.4.

Оформление и предоставление в Федеральное казначейство заявки на кассовый расход на оплату закупки товаров, работ и услуг в целях обеспечения исполнения бюджетной сметы

Ведущий специалист 2 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

По мере поступления

6.

Бюджетная процедура № 6. Ведение бюджетного учета, в том числе принятие к учету первичных учетных документов, отражение информации в регистрах бюджетного учета, проведение инвентаризаций.

6.1.

Принятие к учету первичных учетных документов

Начальник финансово-экономического отдела, начальник административно-хозяйственного отдела

Руководитель аппарата

Проверка оформления документов

Самоконтроль,  контроль по уровню подчиненности

По мере поступления            

6.2

Отражение информации, указанной в первичных учетных документах, в регистрах бюджетного учета

Заместитель начальника, ведущий специалист  

2 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

По мере поступления                

6.3.

Осуществление начисления, учета и контроля правильности начисления оплаты труда, полнотой и своевременностью перечисления страховых взносов и платежей в бюджет

Заместитель начальника, ведущий специалист 2 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций, сверка данных

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

Ежемесячно

6.4.

Проведение инвентаризаций

Комиссия

Руководитель аппарата

Сверка данных

Контроль по уровню подчиненности

4 квартал, по мере необходимости

6.5.

Объем дебиторской и кредиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками

Комиссия

Руководитель аппарата

Сверка данных

Контроль по уровню подчиненности

на 1 января, по мере необходимости

7.

Бюджетная процедура № 7. Составление о представление бюджетной отчетности

7.1.

Составление и предоставление бюджетной отчетности

Начальник финансово-экономического отдела

Руководитель аппарата   

Проверка расчетов и состава отчетности, авторизации операций

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

Ежемесячно, ежеквартально, по итогам года