№ п/п

Бюджетная процедура / операция

Должностное лицо, ответственное за выполнение операций

Должностное лицо, осуществляющее контрольную деятельность

Контрольные мероприятия

Метод контроля

Периодичность контрольных действий

1.

Бюджетная процедура № 1. Составление и предоставление в Министерство финансов Забайкальского края документов, необходимых для составления проекта бюджета Забайкальского края

1.1.

Составление и направление реестра расходных обязательств и обоснований бюджетных ассигнований.

Начальник финансово-экономического отдела, начальник административно-хозяйственного отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов

Самоконтроль

Ежегодно

1.2.

Составление проекта бюджетной сметы

Начальник финансово-экономического отдела, начальник административно-хозяйственного отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов

Самоконтроль

Ежегодно

2.

Бюджетная процедура № 2. Составление и ведение бюджетной сметы

2.1.

Составление и ведение бюджетной сметы с учетом информации, указанной в планах закупок и планах-графиках закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд соответствующих заказчиков 

Начальник финансово-экономического отдела, начальник административно-хозяйственного отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Самоконтроль

Ежемесячно

2.2.

Качество планирования расходов – количество внесенных изменений в бюджетную смету

Начальник финансово-экономического отдела, начальник административно-хозяйственного отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, сверка данных

Самоконтроль

Ежемесячно

3.

Бюджетная процедура № 3. Составление и предоставление документов в Федеральное казначейство, необходимых документов для ведения операций по доходам и расходам бюджета

3.1.

Представление в Федеральное казначейство сведений, необходимых для ведения операций по доходам бюджета

Специалист 1 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Сплошной, контроль по уровню подчиненности

Ежегодно

3.2.

Формирование и предоставления в Федеральное казначейства расходного расписания (лимиты бюджетных обязательств, предельные объемы финансирования)

Специалист 1 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Сплошной, контроль по уровню подчиненности

По мере поступления

3.3.

Составление и предоставление в Федеральное казначейство сведений, необходимых для ведения операций по расходам бюджета (принятие бюджетных обязательств по государственным контрактам и договорам)

Специалист 1 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Сплошной, контроль по уровню подчиненности

По мере поступления

4.

Бюджетная процедура № 4. Исполнение бюджетной сметы (за исключением расходов на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд)

4.1.

Заключение служебных контрактов (трудовых договоров, договоров гражданско-правового характера)

Начальник отдела государственной службы и кадровой политики

Руководитель аппарата

Проверка оформления документов, авторизация операций

Контроль по уровню подчиненности

По мере поступления

4.2.

Начисление, оформление и представление в Федеральное казначейство заявки на кассовый расход по выплатам персоналу в целях обеспечения выполнения полномочий государственным органом

Заместитель начальника отдела, специалист 1 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Сплошной, контроль по уровню подчинен-ности

Ежедневно          

4.3.

Начисление, оформление и предоставление в Федеральное казначейство заявки на кассовый расход по уплате страховых взносов, налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации

Заместитель начальника отдела, специалист 1 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Сплошной, контроль по уровню подчиненности

Ежедневно  

4.4.

Ведение операций с денежной наличностью

Специалист 1 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций

Сплошной, контроль по уровню подчиненности

По мере поступления

5.

Бюджетная процедура № 5. Ведение бюджетного учета, в том числе принятие к учету первичных учетных документов (составление сводных учетных документов), отражение информации, указанной в первичных учетных документах бюджетного учета, проведение оценки имущества и обязательств, а также  инвентаризаций.

5.2.

Отражение информации, указанной в первичных учетных документах, в регистрах бюджетного учета

Заместитель начальника, специалист 1 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация

Сплошной, контроль по уровню подчиненности

Ежедневно                 

5.3.

Осуществление начисления, учета и контроля правильности начисления оплаты труда, полнотой и своевременностью перечисления страховых взносов и платежей в бюджет

Заместитель начальника, специалист 1 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизация операций, сверка данных

Сплошной, контроль по уровню подчиненности

Ежемесячно

5.4.

Проведение инвентаризаций

Специалист 1 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Сверка данных

Сплошной, контроль по уровню подчиненности

4 квартал,                 по мере необходимости

5.5.

Объем дебиторской задолженности по расчетам с поставщиками

Специалист 1 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Сверка данных

Сплошной, контроль по уровню подчиненности

на 1 января,         по мере необходимости

5.6.

Объем кредиторской задолженности по расчетам с поставщиками

Специалист 1 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Сверка данных

Сплошной, контроль по уровню подчиненности

на 1 января,             по мере необходимости

5.7.

Полнота и своевременность принятия бюджетных обязательств, и их исполнение

Начальник, заместитель начальника, специалист 1 разряда финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела

Проверка оформления документов, авторизации операций, сверка данных

Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности

Ежемесячно

6.

Бюджетная процедура № 6. Составление о представление бюджетной отчетности

6.1.

Составление и предоставление бюджетной отчетности

Начальник финансово-экономического отдела

Начальник финансово-экономического отдела 

Проверка оформления документов, авторизации операций, сверка данных

Самоконтроль

Ежемесячно, ежеквартально, по итогам года